Annuitetslån

Vid annuitetslån sker varje amortering med samma summa vid varje återbetalnings-/amorteringstillfälle. Både den ursprungliga summan för lån samt räntekostnaden är då inlagd i amorteringen. Då ett lån har högst kostnad vid början av löptiden så kommer räntekostnaden att utgöra en större del vid amorteringen medan endast en liten del utgörs av återbetalning av lånebeloppet.

Efterhand kommer förhållandet att ändras då varje återbetalning av lånebeloppet kommer att minska räntekostnaden. Eftersom räntekostnaden minskar samtidigt som inbetalningsbeloppet alltid är detsamma så kommer efterhand avbetalningen av krediten att öka. Förändringen av förhållandet mellan räntekostnad och amortering av lån ökar ju fler inbetalningar som har genomförts.

För att det ska vara möjligt att beräkna förhållandet mellan lån och ränta så krävs det att räntan är fast och att dessutom kredittiden eller löptiden är fast och bestämd på förhand. Dessutom krävs det att summan för lånet är fastställd. För att kunna räkna ut de återkommande inbetalningarna så måste det även vara fastställt hur ofta dessa ska genomföras. Vanligen görs inbetalningarna varje månad, per kvartal eller en gång per år. Tätare inbetalningar innebär att summan för periodens amortering blir lägre.

Det förekommer också andra sätt att lägga upp lån. Ett alternativ till annuitetslån är betala tillbaka med rak amortering. Vid denna typ av amortering delas avbetalningarna för enbart själva lånet upp jämnt och därefter tillkommer räntekostnaden. Vid en sådan amorteringsplan minskar amorteringarnas belopp för varje inbetalning. Detta beroende på att när lånet minskar så sjunker också räntekostnaden för lånet.

En annan vanlig avbetalningsform är amorteringsfritt lån och det används ofta vid bostadslån. Låntagaren betalar då endast ränta på lånesumman under kredittiden eller löptiden och gör alltså inte några avbetalningar för den delen som utgörs av lån. Lånet ska istället betalas tillbaka till fullo när löptiden tar slut. Anledningen till att det är vanligt vid bostadslån är att låntagaren vid försäljning av bostaden återfår köpeskillingen samt har möjlighet att betala tillbaka hela sitt lån.